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2019年度涵江区财政局预算说明

来源:      发布时间: 2019年01月25日 16:54:00    浏览量:{{ pvCount }}     【字体:    

  

 

 一、部门主要职责 

 二、部门预算单位构成

 三、部门主要工作任务

 四、预算收支总体情况 

 五、一般公共预算拨款支出情况

 六、政府性基金预算拨款支出情况

 七、财政拨款预算基本支出情况

 八、一般公共预算“三公”经费支出情况

 九、其他重要事项说明

 十、名词解释

 十一、附表

 

                             2019年度涵江区财政局预算说明

 

  2019年部门预算经区届人大次会议审议通过,现将我单位2019部门预算说明如下:

  一、 部门主要职责

  涵江区财政局的主要职责是:

  一)贯彻执行财政税法律、法规、规章和方针政策。

  (二)制定全区财政、行政事业单位国有资产监督管理、财务、会计管理方面的政策制度并组织实施。拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制,拟定全区财政发展战略和中长期规划;指导全区财政工作。

  (三)分析预测宏观经济形势,参与拟订全区宏观经济政策、措施,提出运用财税政策实施经济调节的建议,拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。组织研究拟订全区金融和融资政策、措施。

  (四)管理全区财政收支,承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制区级年度预决算草案,组织执行区级年度预算。受区政府委托,向区人民代表大会报告全区、区级预算及其执行情况,向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。负责财政性资金的综合平衡。

  (五)负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

  (六)组织执行国库管理制度、国库集中收付制度,并制定具体管理办法,指导和监督区级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。

  (七)组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度,按规定管理行政事业单位国有资产,并制定具体管理制度。负责公共资源的统计、分析。

  (八)负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款,负责财政投资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策,执行基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责农业综合开发、国债转贷等财政资金管理。承办区农村综合改革领导小组的具体工作。

  (九)会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,组织执行社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制区级社会保障预决算草案。

  (十)拟订和执行政府债务管理的制度和政策,负责统一管理政府债务,防范财政风险。归口管理全区政府外债,负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。

  (十一)负责管理全区会计工作,组织实施会计法律法规,监督和规范会计行为,按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

  (十二)监督检查财税法律、法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,查处违反财经法纪的行为。

  (十三)负责财政宣传和财政信息工作,制定和执行财政政策研究和财政教育规划。

  (十四)负责全区政府采购活动的监督管理工作。

  (十五)承办区政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

  二、部门预算单位构成

  从预算单位构成看,涵江区财政局包括1个行政机关及9个下属单位,其中:列入2019年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

单位名称

经费性质

人员编制数

在职人数

莆田市涵江区财政局

  全额拨款

  13

  13

莆田市涵江区票据管理所

  全额拨款

  6

  5

莆田市涵江区财政局农税征收中心

  全额拨款

  6

  5

莆田市涵江区会计管理中心

  全额拨款

  18

  11

莆田市涵江区财政局国库支付中心

  全额拨款

  6

  6

莆田市涵江区乡镇财政管理中心

  全额拨款

  10

  7

莆田市涵江区农业综合开发领导小组办公室

  全额拨款

  3

  2

莆田市涵江区国有资产营运中心

  全额拨款

  3

  2

莆田市涵江区金融工作办公室

  全额拨款

  6

  3

莆田市涵江区财政投资评审中心

  全额拨款

  8

  5

  三、部门主要工作任务

  2019年财政工作主要遵循以下原则:一是收入预算积极稳妥。收入预算既要充分估计困难、实事求是,又要考虑各项增收的积极因素。二是调整优化支出结构。提高财政支出的公共性和普惠性,严控一般性支出,提高对供给侧结构性改革、脱贫攻坚、生态环保、教育、医疗卫生等领域和重点项目的支持力度。三是深化财税体制改革。加快建立现代财政制度,增强预算约束力和透明度,完善税收制度,提升财政资源配置效率。四是全面实施绩效管理。以绩效为导向,严格预算管理,有限的财政资金用在刀刃上。五是增强财政可持续性。充分考虑我区财力及支出的需要与可能,合理安排收支预算,分清轻重缓急,坚持尽力而为、量力而行,着力保障经济、民生及社会发展的重点项目支出,坚决制止地方政府违法违规举债行为。

  (一)2019年财政收支预算

  1.一般公共预算安排

  2019年,根据我区经济社会发展目标和量入为出、收支平衡的原则,全区一般公共预算总收入预期为425000万元,增长8.1%全区一般公共预算总收入力争完成50亿元全区地方收入预期为241900万元,同比增长5.2%。按现行财政体制计算,全区总财力为205600万元,其中:当年预算体制财力197100 万元、调入资金4500万元、收回上年结转资金4000万元,相应安排支出205600万元,当年收支平衡。

  区本级一般公共预算收入预期为223100万元,地方收入预期为114800万元,地方级收入加上上下级体制结算净收入及各项财力补助等,区本级总财力为190600万元。相应安排支出190600万元,当年收支平衡。

  区本级主要支出项目安排情况:一是正常人员经费72135万元,其中:年工资41826万元、基本养老保险8097万元、基本医疗保险2429万元、工伤保险81万元、生育保险202万元、失业保险179万元、公积金5800万元、公用经费931万元、教育生均公用经费6168万元、应休未休及一个月绩效工资4377万元等。二是其他基本支出72100万元,主要包括:政法委网格员工资及保障经费2635万元,机关事业养老保险基金缺口补助9000万元,城乡居民社会养老保险基金财政补助13448万元,10个乡镇卫生院及社区卫生服务中心财政补助1683万元,一般债券付息18369万元,教师增发一个月绩效2774万元,绩效管理奖、单位平安奖、文明奖及增资预留8700万元预备费2000万元等。三是项目支出46365万元,主要包括:政法委电子视频监控系统建设及综治达标经费1308万元,教育工程包PPP项目资本金821万元、城镇中小学扩容及薄弱校改造工程2460万元,扶持工业企业奖补资金1853万元,民政各类优抚经费2657万元,残疾人生活护理补贴1181万元,义务兵优待金及退伍军人一次性安置费1364万元,基本公共卫生服务经费1176万元,城乡居民医疗保险政府补助区级配套资金5506万元,计生各类奖励补助资金3092万元,山海协作柘荣对口帮扶资金1200万元,援宁帮扶资金1590万元等。

  2.政府性基金预算安排

  2019年,全区政府性基金收入预期为210000万元,其中:国有土地使用权出让金收入209900万元,增长62.7%;全区政府性基金预算支出安排为210000万元,其中:国有土地使用权出让收入安排的支出209900万元,当年收支平衡。

  3.社会保险基金预算安排

  区本级社会保险基金收入预算41457万元,其中:城乡居民养老保险基金17614万元、机关事业养老保险基金23843万元;安排区本级社会保险基金支出38657万元,其中:城乡居民养老保险基金13255万元、机关事业养老保险基金25402万元。当年度区本级社会保险基金收支结余2800万元,加上以前年度累计结余30001万元,累计滚存结余32801万元。

  4.国有资本经营收支预算安排

  区国资部门监管的2家企业纳入区国有资本经营预算,2019年国有资本经营收入预算30万元,国有资本经营支出预算0万元,调入一般预算30万元,当年收支平衡。

  (二)2019年财政工作重点

  1.全力完成收入任务

  一是密切关注经济形势,加强财税统计和分析预测,深化税务部门合作,切实增强组织收入的主动性和预见性二是加强督导总部经济组织收入工作,充分挖掘税收潜力,做到依法征税三是全面加强财政收入质量管理,增加税性比重,实现应收尽收。

  2.优化支出补齐短板

  一是在加快资金拨付速度、保证资金运行安全的前提下,创新工作方式,提升主动服务意识,不断优化资金拨付流程二是在保工资、保运转、保民生的基础上,提高基本公共服务均等化水平,扎实做好基本民生兜底相关工作,让人民群众有更多获得感。2019年预计民生总支出22亿元,占全年总支出的80%。

  3.拓宽项目资金渠道

  一是继续做好与政策性国开行、农发行项目对接,探讨存量与新增项目争取资金的可行性工作二是加大向省财政厅争取新增地方债券的额度,推高新公司企业债的发行工作三是加快国有经营性土地出让,加大对政府闲置资产的处置力度四是实现区属国有企业实体化运作。

  4.巩固三大攻坚战成果

  一是实行全口径债务信息管理,建立债务项目台帐,严控新增隐性债务,分类化解存量债务,逐步进行债务清算。二是防范化解金融重大风险紧抓不放,加强与各银行机构的沟通交流,综合运用盘活重整、坏帐核销、不良资产证券化等方式加快不良资产处置;加强实体经济金融服务,多措并举拓宽中小微企业融资渠道,协调银行机构对符合产业政策和转型升级方面的有效信贷需求做到应贷尽贷,缓解企业融资难融资贵问题。三是推动精准扶贫常抓不懈,按照五个一批的要求,认真落实精准扶贫各项政策,加大财政资金投入力度,促进农业增效、农民增收。四是支持生态保护防治污染,积极探索政府主导、社会参与的多元化环保资金投入机制。

  5.撬动乡村振兴新活力

  一是与各部门密切配合,积极争取上级资金,优先保障乡村振兴项目资金需求二是完善多元化投入保障机制,明确一事一议财政奖补、乡村振兴示范村、改善农村人居环境示范村、村级组织运转和扶持村集体经济等资金的投向,引导社会资本参与,运用农村金融普惠政策,确保重要项目资金得到有力保障。三是围绕乡村振兴示范村的建设目标,总结探索推广实现五个振兴运行的新机制,利用支农政策,建立涉农资金统筹整合长效机制。四是结合一事一议财政奖补、农业综合开发等项目,采取竞争立项等办法,激发基层干部的积极性,发挥财政资金在改进农村生产生活条件、促进农业增产、农民增收等方面的积极作用。

  6.强化财政全方位管理

  一是强化预算约束,严格执行人大批准的预算,严控无预算、超预算支出。二是加强支出监督,严控一般性支出,把监督工作有效地贯穿于支出管理全过程,不断提高预算资金的使用绩效。三是有序开展投资评审,坚持主动服务、靠前服务,加强与项目建设相关单位的紧密配合,发挥工程预算审核平台作用,建立第三方审核机构、建设单位有效沟通机制,对预算资金的审核做到事前沟通、事中跟踪、事后评价,确保评审取得实效。四是规范日常公务支出管理和财务报销业务,全面落实公务卡改革制度。

  四、预算收支总体情况

  按照综合预算的原则,部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年,涵江区财政局收入预算为1276.40万元,比上年减少32.47万元,主要原因是全区执行综合定额公用经费后,按照“零基预算的要求,原则上全部调减上年度核定的部门业务费,因此与上年相比,减少了继续教育培训费、农村基层干部支农政策培训费、国库集中支付代理业务经费、一事一议财政奖补项目工作经费、普法经费等业务费预算116万元;另外,今年增加精神文明奖及综治平安奖预算,人员支出预算比上年增加83.53万元。其中:一般公共预算拨款1276.40万元,基金预算财政拨款0万元,财政专户拨款0万元,其他收入0万元,单位结余结转资金0万元。相应安排支出预算1276.40万元,比上年减少32.47万元,其中:人员支出641.42万元,对个人和家庭补助支出1.6万元,公用支出66.78万元,项目支出566.6万元。

  五、一般公共预算拨款支出情况

  2019年度一般公共预算拨款支出1276.40万元,比上年减少32.47万元,主要原因是全区执行综合定额公用经费后,按照“零基预算的要求,原则上全部调减上年度核定的部门业务费,因此与上年相比,减少了继续教育培训费、农村基层干部支农政策培训费、国库集中支付代理业务经费、一事一议财政奖补项目工作经费、普法经费等业务费支出116万元;另外,今年增加精神文明奖及综治平安奖预算,人员支出比上年增加83.53万元。主要支出项目(按项级科目分类统计)包括:

  (一)2010601行政运行财政事务188.65万元。主要用于财政局机关的人员经费及公用经费等支出。

  (二)2010650事业运行财政事务845.96万元。主要用于财政局下属各事业单位的人员经费、公用经费,以及财政投资评审中心区级投融资项目预结算审核费等支出。

  (三)2010605财政国库业务70.19万元。主要用于区财政局国库支付中心的人员经费及公用经费等支出。

  2010699其他财政事务支出171.60万元,主要用于财政票据电子化网络管理改革经费、融资专项经费、打击和处置非法集资经费、恶意逃废债失信“黑名单”登报经费及农发项目区级配套资金等支出。

  六、政府性基金预算拨款支出情况

  本单位2019年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

  七、财政拨款预算基本支出情况

  2019年度财政拨款基本支出709.80万元,其中:

  (一)人员经费643.02万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

  (二)公用经费66.78万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

  八、一般公共预算“三公”经费支出情况

  (一)因公出国(境)经费   2019年预算安排0万元与上年持平 

  (二)公务接待费   2019年预算安排1万元与上年持平主要用于上级有关部门来局考察调研、执行任务、检查指导等方面的接待活动。

  

  (三)公务用车购置及运行费    2019年预算安排0万元,其中:公车运行费0万元,公车购置费0万元。预算相比下降100%,主要原因是:公车改革后,不再安排车辆运行费预算

  

  九、其他重要事项说明

  (一)机关运行经费

  2019年涵江区财政局(含实行公务员管理的事业单位)一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出191.58万元,比2018减少9.54万元,主要原因是今年减少全省“两依”示范点工作经费及宣传片拍摄经费、普法经费等

  (二)政府采购情况

  2019年涵江区财政局政府采购预算总额10.3万元,其中:政府购买服务项目采购预算额0万元。

  (三)国有资产占用使用情况

  截止2018底,涵江区财政局本级及所属的预算单位共有车辆0辆,其中:一般公务用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

  (四)绩效目标设置情况

  2019年涵江区财政局共设置绩效目标24个,涉及财政拨款资金652.6万元。

  十、名词解释

  1.财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。 

  2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

  3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

  4.其他收入:指除上述财政拨款收入事业收入经营收入等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。 

  5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入事业收入经营收入其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 

  6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

  7.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

  8.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

  9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

  10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

  11.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

  12.三公经费:纳入财政预决算管理的三公经费,是指使用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

  13.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  十一、附

     1 2019年收支预算总表

   2 、2019年收入预算总表

   3 2019年支出预算总表

   4 2019年财政拨款收支预算总表

   52019年一般公共预算拨款支出预算表

   62019年度政府性基金拨款支出预算表

   72019年一般公共预算支出经济分类情况表

   82019年一般公共预算基本支出经济分类情况表

   92019年一般公共预算“三公”经费支出预算表

   10、2019年度部门业务费绩效目标表

   11、2019年度财政支出项目绩效目标表